Mulige skattefordele for boligejere i 2025

Omkostninger som renter på realkreditlån og personlige ejendomsskatter kan fratrækkes op til en vis grænse for at reducere skatteregningerne, plus nogle boligforbedringer i nogle tilfælde.

Skatteansøgningssæsonen 2025 er i gang, og der er en række skattefordele, der kan hjælpe boligejere med at spare penge i år.

Boligejere kan fratrække omkostninger som realkreditrenter og personlige ejendomsskatter op til en vis grænse for at reducere deres skatteregning. I nogle tilfælde kan boligforbedringer også fratrækkes.

Husk: Hvis du vil trække boligudgifter fra, skal du vælge specificerede fradrag. De fleste skatteydere, omkring 90%, kræver standardfradraget, som er et fast beløb baseret på din ansøgningsstatus.

For mange skatteydere er standardfradraget højere end deres specificerede fradrag, så det er værd at køre tallene og finde ud af, hvilken mulighed der fungerer bedst for dig.

Rentefradrag for realkreditlån

Rentedelen af ​​dit realkreditlån er fradragsberettiget, men det kræver, at du angiver det på din selvangivelse.

Realkreditrentefradraget er et skattemæssigt incitament for boligejerne og giver dig mulighed for at reducere din skattepligtige indkomst med det beløb, du har betalt i realkreditrenter i løbet af året.

Typisk kan du trække betalte renter på op til $750,000 af din hovedstol på dit første eller andet hjem. For dem, der er gift og ansøger separat, falder grænsen til $375,000. Grænserne er højere, hvis du har købt boligen inden den 16. december 2017.

Der er flere kriterier, som dit boliglån skal opfylde for at være berettiget. For eksempel kan enhver realkreditgæld, der ikke blev brugt til at bygge, købe eller forbedre en bolig, ikke fratrækkes.

Desuden: Hvis du har købt point på dit realkreditlån, kan du være berettiget til et lignende skattefradrag.

Du finder en oversigt over dine rentebetalinger på realkreditlån på formular 1098, som långivere sender omkring slutningen af ​​januar.

Hvem gavner?

"Fordelene ved fradraget tilfalder primært højindkomstskatteydere, fordi højindkomstskatteydere har en tendens til at specificere hyppigere, og værdien af ​​fradraget stiger med prisen på boligen," ifølge Tax Foundation, en Washington, D.C.-baseret tænketank.

For perspektiv: Kun 7.5% af skatteyderne, der tjener under $200,000, blev specificeret i 2020, mens 45% af skatteyderne, der tjener over $200,000, blev specificeret, ifølge Bipartisan Policy Center.

Statslig og lokal skattefradrag (SALT).

Boligejere, der specificerer deres selvangivelser, kan trække de ejendomsskatter, de betaler på deres bolig, op til en grænse.

Fradraget for statslig og lokal skat (SALT) giver skatteyderne mulighed for at fratrække op til $10,000 af de penge, de brugte på visse statslige og lokale skatter - inklusive ejendoms-, indkomst- og salgsskatter.

De, der benytter sig af SALT-fradraget, skal vælge mellem indkomstskat og salgsmoms – begge kan ikke trækkes fra.

Før Tax Cuts and Jobs Act (TJCA) var der ingen loft, men nu er det maksimale SALT-fradrag $10,000. Denne kvote er dog sat til at udløbe ved udgangen af ​​skatteåret 2025.

Hvem gavner?

Alt efter hvor du bor, kan ejendomsskattefradraget være værdifuldt.

Skatteydere med højere skattepligt i områder med højere statslige og lokale skattesatser har en tendens til at se de væsentligste fordele ved SALT-fradraget.

Før TJCA blev 91% af fordelen fra SALT-fradraget krævet af dem med indkomster over $100,000 og var koncentreret i kun seks stater, ifølge Tax Foundation.

Nødvendige forbedringer i hjemmet

Du kan ikke trække den nye sofa fra, der piftede din stue op, men nogle boligforbedringer, kaldet kapitalforbedringer, har skattefordele.

Ifølge IRS skal en forbedring øge værdien af ​​dit hjem, forlænge dets brugstid eller tilpasse det til nye anvendelser.

Visse kapitalforbedringer, der betragtes som lægeudgifter, kan være berettiget til fradrag. Overvej nødvendige opgraderinger som at installere en indgangsrampe eller udvide en åbning, så en kørestol kan passere igennem.

Andre opgraderinger, der gør dit hjem mere tilgængeligt, kan også kvalificere sig – projekter som f.eks. at tilføje gribebøjler til et badeværelse eller installere en anden røgdetektor til en person med høreproblemer.

Husejere kan også være berettiget til at fratrække opgraderinger til deres hjemmekontor, hvis det er deres primære forretningssted.

Typisk afskrives omkostninger til kapitalforbedring over tid, hvilket betyder, at de fulde omkostninger ved ændringen divideres med dens brugstid, som er det beløb, du kan trække fra i et givet år, ifølge Investopedia.

Husk: Kapitalforbedringer og boligreparationer er ikke det samme i IRS' øjne.

Reparationer er ændringer som at male et værelse eller reparere en lækage, mens forbedringer øger værdien af ​​et hjem eller forlænger dets levetid.

Grøn energiopgradering

Du kan være berettiget til skattefradrag, hvis du har lavet energieffektive forbedringer af din bolig.

I modsætning til skattefradrag, som reducerer din skattepligtige indkomst og er baseret på din skattesats, reducerer skattefradrag direkte de skatter, du skylder, og er uafhængige af din indkomst.

Hvis du har installeret nyt energiudstyr i dit hjem, f.eks. solpaneler, kan du være berettiget til en boligkredit for ren energi. Denne kredit er 30 % værd af omkostningerne ved nye, kvalificerede rene energiaktiver installeret når som helst fra 2022 til 2032.

Kreditten kan ikke refunderes, hvilket betyder, at kreditbeløbet, du modtager, ikke kan overstige det beløb, du skylder i skat.

Der er også Energy Efficient Home Improvement Credit, som dækker opgraderinger, der reducerer energiforbruget i et hjem. Forbedringer såsom isolering, centralt klimaanlæg og yderdøre kan kvalificere sig. Dette er en kredit på 30 % op til 1,200 USD for ændringer foretaget mellem 2023 og 2032.

Der er endda en kredit til rådighed for installation af opladningsudstyr til elbiler i dit hjem.

Den føderale skattefradrag for EV-opladere er lig med 30 % af omkostningerne til det kvalificerende udstyr, op til $1,000 pr. ladeport.